+Triangulaban millones de dólares de la actividad petrolera al paraíso fiscal de las Islas Caimán en una simulación que podría tipificarse como evasión fiscal: Atención @lopezobrador_
Por Lino Zentella
Denuncia al 9933989844 y [email protected]… Siguiendo con el fraude de la internacional KELLOGG BROWN ROOT (KBR), que representa STUART BRADIE, y GRUPO R, RAMIRO GARZA CANTÚ, JOSÉ RAMIRO GARZA VARGAS y JORGE ANZALDÚA GARZA, por la venta de bienes embargados por laudos laborales a su filial MANTENIMIENTO MARINO DE MÉXICO (MMM)…
1.- http://3.141.0.2/fraude-de-la-americana-kbr-y-mmm-de-grupo-r/
KBR se asoció con GRUPO R por ser un “conocedor del mercado con las conexiones políticas adecuadas”, en donde lo interesante -estimado lector- es analizar cómo se desarrolló esta sociedad…
Todo empezó con dos embarcaciones tipo plataformas semi sumergibles multipropósito; las PSS SEMI 1 y PSS SEMI 2; pertenecientes a SMIT INTERNATIONAL, una empresa que en el 2000 formaba parte de HALLIBURTON, al igual que KBR…
Embarcaciones que actualmente se encuentran prácticamente abandonadas en Coatzacoalcos, Veracruz, y sus tripulaciones despedidas injustificadamente, sin el pago de las indemnizaciones correspondientes…
Como base del consorcio establecido en el 2000 entre KBR y GRUPO R, la primera aportó esas dos embarcaciones y la segunda, por su parte, aportó sus contactos para conseguir contratos y su experiencia para operar en México…
KBR le “vendió” la mitad de la propiedad de esas plataformas a GRUPO R y se pactó que se pagarían con las utilidades de los GARZA en los contratos que se obtuvieran con Pemex…
Las 5 lavadoras…
En el convenio firmado se pactó que HALLIBURTON/KBR elegirían el manejo fiscal de la sociedad, para efectos del Impuesto Sobre la Renta (ISR) en USA y con eso como base, se crearon las 5 empresas del consorcio:
1.- MANTENIMIENTO MARINO DE MÉXICO (MMM), que sería la encargada de operar los contratos que se obtuvieran con Pemex…
2.- ASESORÍA INTEGRAL DE RECURSOS HUMANOS (AGRH), que sería la encargada de contratar al personal como outsourcing, para evitarle problemas laborales a MMM y a los socios…
3.- CCC CAYMAN LTD (CCC CAYMAN) en Gran Caimán…
4.- SEMI SUB SERVICES BV (SSSBV) en Holanda…
5.- TRES GAVIOTAS (TG) en México y Holanda…
En MMM, AGRH y CCC Cayman se pactó una participación del 50.01% para las filiales de KBR y del 49.99% para las filiales de GRUPO R…
Todas las acciones de SSSBV pertenecen a CCC CAYMAN y todas las acciones de TG pertenecen a SSSBV, excepto una, para cumplir con las leyes de Holanda…
El Consejo de Administración de las 5 compañías estructuró contratos cruzados entre MMM y SSSBV o TG y no olvide estimado lector que estas dos pertenecen a CCC CAYMAN, por lo que al final, el importe de las rentas llegó desde el 2000 al paraíso fiscal de Islas Caimán…
En esos contratos no participaban los directores de MMM, contratados solamente como operadores de contratos ya establecidos por el consejo…
Las dos partes…
Originalmente el negocio se estructuró alrededor de la operación de las embarcaciones, como normalmente ocurre en el resto del mundo, aunque rápidamente se dieron cuenta que en México el negocio tendría dos partes:
La primera: El uso y operación de las embarcaciones para lo que MMM acordó pagar una tarifa diaria que sirvió como base del Precio Unitario cobrado a Pemex…
La segunda: Las órdenes de servicio requeridas por Pemex en las que se cobraba el uso de equipos y la mano de obra proporcionada por AGRH…
La tarifa diaria pagada a las empresas en el extranjero, no pagaban impuestos en México, pero eso parecía perfectamente legal, ya que, aunque las embarcaciones tenían bandera mexicana, la propietaria final de las embarcaciones tenía su base en Islas Caimán…
Sin embargo es posible que Hacienda no haya estado informada del convenio entre KBR y GRUPO R y ahí podría fincarse una posible responsabilidad a los miembros del consejo…
En el 2000, el consejo estructuró contratos de renta pura con vigencia de 10 años y tarifa diaria de 30 mil 500 dólares por día, con fechas de inicio del 24 de agosto del 2000 para SEMI 1 y 20 de marzo del 2002 para SEMI 2…
Con estas tarifas diarias, de agosto del 2000 a marzo del 2002, se enviaron a CCC CAYMAN vía Londres 915 mil dólares al mes por la renta de la PSS SEMI 1, lo que equivalía a 11 millones 132 mil 500 dólares al año…
A partir de marzo del 2002 se enviaron 1 millón 830 mil dólares al mes como pago de renta por ambas embarcaciones, lo que equivalía a 22 millones 265 mil dólares al año…
Recursos libres de impuestos que se repartían ambos grupos KBR/HALLIBURTON y GRUPO R en Islas Caimán…
Ni un peso para México…
Situación que debe revisar el SAT ya que por toda esta actividad petrolera no dejó ni un peso a las arcas de México por lo que podría tipificarse el delito de evasión fiscal…
Desde el año 2000 hasta el 2014, la sociedad obtuvo excelentes resultados con base en la gestión de los directores generales de MMM contratados y al buen grupo de profesionistas y trabajadores de campo que integraron en la operación, recibiendo incluso reconocimientos de Pemex como “la mejor y más segura empresa de la Sonda de Campeche”…
Con base en eso, las utilidades fueron superiores a las presupuestadas y en el 2004, el consejo cambió los contratos originales de renta pura, a contratos renta con opción de compra o de arrendamiento financiero…
En esos contratos se mantuvieron las mismas fechas de inicio de contrato y vigencia de 10 años y aumentaron la tarifa a 35 mil dólares, fijando un valor de las embarcaciones en 40 millones de dólares y un pago al final de los 10 años de 1 millón 654 mil dólares para que las embarcaciones pertenecieran completamente a MMM…
En el caso de SEMI 1, los 10 años se cumplían en agosto del 2010 y en el caso de SEMI 2 en marzo del 2012…
Aumentan los recursos libres de impuestos…
Con esas nuevas tarifas, los pagos por renta a las empresas en el extranjero aumentaban y las utilidades que se declaraban en México se reducían considerablemente, por lo que también se reducía el monto de impuestos a pagar y las utilidades a repartir en Islas Caimán aumentaban…
A partir de enero del 2004 se enviaron a CCC CAYMAN, 2 millones 100 mil dólares al mes como pago de renta por ambas embarcaciones, lo que equivalía a 25 millones 550 mil dólares al año…
Recursos libres de impuestos, que se repartían ambos grupos en Islas Caimán…
Hasta el 2004, MMM registró 312 millones 926 mil 982 dólares de ingresos, de los cuales 82 millones 838 mil envió a CCC CAYMAN como pago de renta libre de impuestos y declaró 19 millones 471 mil 850 dólares como utilidades, por lo que el pago de impuestos realizado fue de 8 millones 969 mil 604 pesos equivalentes al 2.87% de los ingresos facturados y al 46.06% de las utilidades declaradas…
Después del 2004, las tarifas diarias se volvieron a cambiar en varias ocasiones, que detallaré en otra entrega hasta llegar a lo evidentemente ilegal…
Aun queda por describir de dónde sale el cálculo de una posible evasión fiscal de 486 millones de dólares, o más, investigada actualmente…
Sin embargo con lo anterior ya hay suficiente información para un análisis minucioso del SAT o el IRS en USA, ya que es evidente la simulación fiscal…
Cabe destacar que si el SAT declara que eso es legal y no se pagan impuestos en México, el IRS puede reclamar el pago de impuestos en USA sobre lo no pagado en México, de acuerdo a los acuerdos entre ambos países…Habrá más.
Atención @CNH_MX @SFP_mx @ASF_mx @FGRMexico @SNietoCastillo @SATMX y @SHCP_mx !!!…
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